文/猫奴律师、学霸斜槓王 施宇宸

制度设计有问题的年金，笨蛋才去缴？重点是不缴还不会怎么样！

国民年金(国保)是针对25~65岁，没有参加劳保、农保，军公教人员保险的国民，所设立的一种社会保险制度，提供老年年金、身心障碍年金、遗属年金3种年金保障，还有生育给付、丧葬给付这2种一次性给付保障。

因为国民年金是一种顺位最后面的社会保险，假如你已经参加劳保，就不会收到国民年金的缴费单；但相反的，一旦你离职、失业，劳保被退保后，没多久就会收到政府的通知，要求你付国民年金，这种偏偏在你落难时才跑来削一笔的行为，有网友戏称是。

国民年金属于社会福利政策的一环，立意绝对是良善的，这点不用质疑，但是好的事情也要用对方法做，倘若忽略了人性、现实的考量，可能就只是沦于打高空罢了！国民年金这个政策从2008年10月1日，施行至今已经10多年，却只有40％左右的缴费率，竟然有超过一半的人都选择不缴！到底是为什么？为什么可以不缴？这制度出了什么重大问题？

欠钱还钱不是天经地义？原来超过10年就可以不缴！

我想应该很多人在25岁那年，可能还在念研究所都还没有赚钱的时候，收到国民年金缴费通知，都会有一样的问题就是：

ㄟ~说到这个问题就妙了，老实说，还真的不会怎么样！ 

依照国民年金法的规定，欠缴的金额会计算一个利息，利息是依照邮局来计算(也没多少)，然后呢？一直欠缴下去，保费的本金及利息不是越欠越大吗？但国民年金法的规定是，一直这样欠下去超过10年，就不能补缴了！也就是说，对一个本来就不想缴的人来说，就再也不用担心被烦了！同时也代表之后不会享有老人年金这类的给付。

国民年金有处罚，但只要你没老婆/老公就不用怕！

那你会想，不缴保费会有罚则？或者说政府有规定强迫你缴国民年金吗？这就是整部国民年金法最大问题所在，跟健保、劳保不一样，国民年金不缴，没有罚则，不会被处罚；但你有结婚的话，你的另一半却可能被罚喔！

因为依照国民年金法第15条第2项规定，配偶需要负连带缴纳保费的责任(就跟银行借钱的连带保证人差不多概念)，如果欠保费的人不缴，政府可以向配偶请求缴费，而且依照国民年金法第50条第2项规定，还可以对配偶开罚耶！

WTF？本来失业又没对象可以结婚是一件很QQ(哭哭)的事情，没想到竟然很庆幸不用怕被罚钱？万一你结婚了，配偶反而会因为你不缴年金而被罚！等等~我是不是看错了什么？

没有错！这也是制度上最莫名其妙、最令人诟病的地方，欠钱的人没事，配偶却会被惩罚，导致夫债妻偿或妻债夫偿的诡异情形，即使离婚也一样，连前妻/前夫都可能被罚唷！

国民年金不罚本人却罚配偶，这么悖于人情世故的设计，政府给出的原因是，国保欠费罚配偶的制度，是参酌的概念。

帮大家解释一下，从法律人的观点，老实说也不是没有一点点的道理(真的就只有一点点啦)，这个想法跟一般离婚的时候，的概念有点类似。

譬如一对夫妻结婚，婚后妻子工作赚来的存款共有100万，丈夫在家当家庭主夫顾小孩，没有收入，离婚时，丈夫可以请求50万的剩余财产分配(100万/2)，因为丈夫家庭分工中也有付出劳务，对于妻子的收入有贡献，离婚时应该能够向妻子请求现存一半的剩余婚后收入，这就是政府所提到、同时也是民法有的制度设计，所谓的概念。

但是，民法剩余财产分配这个大制度里，会导致、的相关条文，早在8、9年前民法的一次修法中就给修掉了，而国民年金法，这个容许国家可以向债务人配偶要求缴费的规定，竟然还摆在那里，实在是非常落伍！

我们退个一万步来说好了，纵使罚配偶是因为这理由说得通，但为什么法律呢？这个高深的道理我真的悟不透阿！更诡异的是，依照劳保局网站说明，如果夫妻双方离婚了，即便你看你的前夫或前妻很不爽、离婚后也早已无瓜葛，但婚姻过程中对方积欠的国民年金保费……很抱歉，你还是要负责啦！

看到这边，不觉得这种只罚配偶的规定，某程度更像是一种对于婚姻的惩罚吗？这也是非常为人诟病的地方。

单身族、学生拿到缴费单就可以丢掉了！

我记得当年25岁时(研究所时期)，收到第一张国民年金缴费单时，还打到劳保局去问，承办人也很老实跟我说：听到这句话，我记得我立刻上网确认一下国民年金法的规定，然后就放心地把缴费单给~丢掉了！丢掉了！丢掉了！

想想其中保障的内涵，最大一部份是老年给付，为了那几千块钱的老年给付，要缴了好几十年后，还活着……才有机会让自己领到！这段时间变数还这么多，会不会等到自己退休时国保又破产了？还是可以领的金额又因为什么原因需要共体时艰而被减少？所以像我当时一样的年轻人，当然不太会有意愿缴啦。

政府自己都不太想管的年金，你真的敢缴吗？

由目前各方的数据来看，国民年金缴纳的比例只有不到50%，2018年跌到只剩42.87%，政府在立法过程还有相关宣传上强调是(假的强制？)，对照全民健保法中针对投保单位及扣费单位的各种罚则规定，国民年金没有针对债务人有什么积极的罚则规定，开办至今也只有针对少数债务人的配偶做出开罚(新闻说一年抓200个比较有钱的配偶来开罚)。

政府大概也意识到对配偶开罚一定会引起强烈反弹，却又不打算立法增加债务人应该要强制缴纳、或不缴纳的罚则规定，就这样放任大家不缴，让这个赤字不断扩大下去，真的会给人一种感觉：这样当然也很难说服一般2、30岁的年轻人去缴这个费用啊！

制度不健全，让有心人士也跑来捞！

另外提一下国民年金法施行细则，除了上面讲到的问题外，不久前还出现年满65岁的人可以就欠缴款项透过分期的方式，仅缴一期的欠费1500元，就请领2万元的年金给付！这样的重大漏洞，直到2020年1月才完成修法，遏止这样的情形继续下去！然而过去这样也运行了好几年才被发现，过程中必然又扩大了这个制度的财务漏洞，都会大幅地减低民众的信心。

上面这些问题，我认为追根究底都是因为所导致的，如果真的认为这是个的社会福利制度，应该要修法强制符合资格的人都要缴纳；如果认为这是个可以自己选择，类似自己在外面跟保险公司买保险的制度，那就把条文写清楚，也应该规划更有诱因的方案。

政府在制度上做了一个看似折衷，实际上却暧昧不明的柔性强制设计，让大家可以选择要不要缴，最后的结果必然是：年纪越接近退休的人越有意愿缴，因为缴没几年就可以领；年纪越轻的越没意愿缴，因为离退休还久，还得担心哪天这个国民年金是否会面临破产或给付被调降的风险。

即便有生育给付之类的其他保障，但我相信应该也不会有人为了领给付去生小孩吧？至少我是不会啦！所以就现有的保障对年轻人来说，诱因实在太低，这就是我认为一般年轻族群缴费意愿普遍低弱的原因。

所以到底缴，还是不缴？

我必须老实说，国民年金的负债依照2021年的新闻已经达到1兆2259亿元之多，政府自己精算的结果预计国保最快2048年9月左右就可能破产，所以如果2048年之前你就退休可以领钱，算一算可以领几年，你就知道缴了划不划算了！而如果你跟我一样年轻，2048年可能还不到法定的退休年龄……那就看施主您自己了，阿弥陀佛！（我想你还喜欢：不缴国民年金恐被罚1.5万元？小心！欠费者还损失这权益）

备注：国民年金法第50条第2项：

文章节录自独売出版《你知道的太多了：欠钱可以不还、年金可以不缴、法庭可以喊价、和解可以再告、借名可以侵占、劳保可以害人──这是什么荒谬剧？！不～这是我们的法律！》一书，请勿任意转载！

作者介绍

猫奴律师、学霸斜槓王 施宇宸。七年级生、执业已将近七年的中生代律师，台大法律系财法组毕业，律师考试只考一次、应届就上榜。现在同时为资深猫奴/法律事务所主持律师/公职补习班民法讲师/Youtuber；最满意的职业是担任三只猫咪的保母，虽然工作内容是日复一日的刬屎，但能蹭猫咪便能获得心灵上的富足。

目前有三份工作(律师/讲师/Youtuber)，堪称法律圈时间管理大师，大学唸过三个科系(哲学、经济、法律)，工作与学业都与有关，猫咪也养了三只，彷彿命中注定一生波折劳碌。

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